英洛华:内部控制审计报告

英洛华科技股份有限公司 内部控制审计报告 和信审字（2024）第 000148 号 目 录 页 码 英洛华科技股份有限公司 报告正文 内部控制审计报告 和信审字(2024)第 000148 号 英洛华科技股份有限公司全体股东： 一、内部控制审计报告 1-2 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 二○二四年三月十四日 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了英洛华科技股份有限公司（以下简称贵公司）2023 年 12 月 31 日的财务 报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 第 1 页 共 2 页 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董 事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对 ...