赣能股份:《江西赣能股份有限公司资金预算及资金计划管理办法》

江西赣能股份有限公司 资金预算及资金计划管理办法 第一章 总 则 第一条 为加强公司资金管理，统筹运用资金，强化资 金预算管理，增强资金收支的计划性，提高资金运营效率、 降低资金成本、防控资金风险，更好的满足公司经营管理的 需要，结合公司实际情况，制定本办法。 第二条 本办法所称资金预算是指在会计年度内一切 资金收支及其结果的预算，反映企业对经营活动、投资活动 和筹资活动预期所产生的资金流入与流出的安排。 第三条 本办法适用于公司及所属单位。 第二章 资金预算的编制管理 第四条 资金预算工作按照上下结合、分级授权、逐级 汇总的程序组织实施，分级归口管理。 公司本部负责组织合并资金预算编制和所属企业（含托 管企业，下同）资金预算管理。 单位主要负责人为资金预算管理第一责任人，对本单位 的资金预算管理负全面责任。资金预算日常管理工作由分管 财务的负责人和财务部门负责。 第五条 资金预算编制原则 （一）战略引领，目标导向。资金预算围绕公司的战略 要求、发展规划和年度经营目标和计划，以年度经营目标及 投资计划为基础，科学合理预测经营活动现金流量和投资活 动现金流量，依法合规、科学合理筹措资金，保障年度经营 目标和计划 ...