华东医药:2023年度内部控制自我评价报告

华东医药股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告 华东医药股份有限公司全体股东： （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事 项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：华东医药股份有 限公司及医药工业、医美业务的主要全资子公司和控股子公司，纳入 评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的95%以上，营 业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的90%以上；纳入评价 范围的主要业务和事项包括: 组织架构、发展战略、人力资源、社会 责任、企业文化、资金活动（包括营运资金管理、筹资管理、对外投 资）、采购业务、资产管理（包括固定资产、无形资产、存货管理）、 工程项目、销售管理、研究与开发、担保业务、财务报告、合同管理、 内部监督、信息系统控制、内部信息传递、全面预算；重点关注的高 风险领域主要包括资金活动、采购业务、资产管理、销售管理、研究 与开发、合同管理等。 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控 制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责 任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的 ...