中基健康:董事会审计委员会实施细则

中基健康产业股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 第一章 总 则 第一条 为强化中基健康产业股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对高级管理 人员的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、 《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、 法规、规范性文件以及本公司章程的有关规定，结合公司的实际情况， 公司设立董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"），并制定本 实施细则。 第二条 审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工 作机构，向董事会报告工作并对董事会负责。 第三条 审计委员会委员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估 公司内外部审计工作，促进公司建立有效的内部控制体系，并提供真 实、准确、完整的财务报告。 第二章 成员构成 第四条 审计委员会由三名董事组成，且应当为不在公司担任高 级管理人员的董事，独立董事应当过半数，至少有一名独立董事为专 业会计人士。 审计委员会委员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识 和经验。 第五条 审计委员会由董事长、二分之一以上独立董事或者三分 第 1 页/共 8 页 之一以上董事提名，并由 ...