南矿集团:内部控制审计报告

南昌矿机集团股份有限公司 内部控制审计报告 内部控制审计报告 | | | 一、 内部控制审计报告 1-2 2023 年度 信会师报字[2024]第 ZL10151 号 南昌矿机集团股份有限公司 内部控制审计报告 信会师报字[2024]第 ZL10151 号 南昌矿机集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了南昌矿机集团股份有限公司（以下简称"南矿集 团"）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、 《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制， 并评价其有效性是南矿集团董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、内部控制的固有局限性 中国•上海 中国注册会计师：程乙北 二〇二四年四月十七日 内部控制审计报告 第 2 页 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内 ...