太阳纸业:太阳纸业内部审计制度（2024年4月修订）

内部审计制度 山东太阳纸业股份有限公司 SHANDONG SUN PAPER CO., LTD. 证券代码：002078 证券简称：太阳纸业 1 内部审计制度 山东太阳纸业股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 内部审计制度 第一条 为了规范山东太阳纸业股份有限公司（以下简称"公司"）内部审 计工作，提高内部审计工作质量，发挥内部审计工作在加强内部控制管理、促进 企业经济管理、提高经济效益中的作用，保护投资者合法权益，依据《中华人民 共和国公司法》》《中华人民共和国审计法》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第1号——主板上市公司规范运作指引》等法律法规和《山东太阳纸业股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的相关规定，结合公司实际情 况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计是指由公司内部机构或人员，对公司内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等 开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称被审计对象，特指公司各内部机构、控股子公司（含全 资子公司）及具有重大影响的参股公司。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及 其他有关人员为 ...