红宝丽:内部控制审计报告

内部控制审计报告 天衡专字(2024)00313 号 红宝丽集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了红 宝丽集团股份有限公司（以下简称"红宝丽集团"）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的 有效性。 红宝丽集团股份有限公司 内部控制审计报告 天衡专字（2024）00313 号 一、企业对内部控制的责任 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，红宝丽集团于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规 定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：吕丛平 中国·南京 （项目合伙人） 2024 年 4 月 18 日 中国注册会计师：赵晨昱 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有 ...