鱼跃医疗:审计委员会工作细则（2023年11月）

江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第二章 人员组成 审计委员会成员应当勤勉尽责, 切实有效地监督、评估上市公司内外部审计 工作, 促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和商业经验。 1 第三章 职责权限 审计委员会应当就其认为必须采取的措施或者改善的事项向董事会报告, 并 提出建议。 审计委员会向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议, 审核外部审计机 构的审计费用及聘用条款, 不应受公司主要股东、实际控制人或者董事、监 2 第八条 审计委员会的主要职责权限: (一) 监督及评估外部审计机构工作; (二) 监督及评估内部审计工作; (三) 协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通; (四) 审阅公司的财务报告并对其发表意见; (五) 监督及评估公司的内部控制; (六) 公司董事会授权的其他事宜及法律法规和深圳证券交易所相关规定中 涉及的其他事项。 第九条 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和 内部控制, 下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后, 提 ...