久其软件:内部审计制度

| 第一章 | 总 则 2 | | | --- | --- | --- | | 第二章 | 内部审计机构和人员 2 | | | 第三章 | 内部审计机构的职责权利 3 | | | 第四章 | 内部审计机构的工作内容 4 | | | 第五章 | 信息披露 8 | | | 第六章 | 审计方式 9 | | | 第七章 | 内部审计工作程序 9 | | | 第八章 | 罚 则 10 | | | 第九章 | 附 则 | 11 | 内部审计制度 北京久其软件股份有限公司 内部审计制度 （一）掌握内部审计准则及内部审计程序； 第一章 总 则 第一条 为规范北京久其软件股份有限公司（下称"公司"或"本公司"） 的内部审计，独立监督公司财务收支和经济活动的真实性、合法性、收益性，加 强经济管理，督促实现经济目标，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民 共和国公司法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《深圳证券交易所中小 企业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规及《公司章程》的规定，结合本 公司实际，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，包括监督本公司及控股公司的内部控制制度 建立、运行情况，检查本公司及控股公司会 ...