久其软件:董事会审计委员会议事规则

董事会审计委员会议事规则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理 层的有效监督，完善公司治理结构，根据《公司法》《上市公司治理准则》《深圳证 券交易所股票上市规则》等法律法规、自律规则和《公司章程》的规定，在董事会下 设审计委员会，并制定本规则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构，主 要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 公司设立的内部审计部门对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。 第二章 人员组成 北京久其软件股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总 则 第三条 审计委员会成员由三至五名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其 中独立董事应占多数，且至少包括 1 名会计专业人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分 之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员担任且为会计 专业人士，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董事会批准产生。 第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，可以连选连任。 期间如 有委员不再担任公司董事 ...