川发龙蟒:《内部审计管理办法》（2024年1月）

第一章 总则 第一条 为加强内部审计监督，提升内部审计工作质量， 有效发挥内部审计在公司治理、内部控制和风险管理中的作 用，维护股东合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中 华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规， 结合四川发展龙蟒股份有限公司（以下简称"公司"）实际情 况，制定本办法。 第二条 内部审计是内部审计机构依据国家有关法律法 规、财务会计制度和公司内部管理规定，对本公司及控股、 参股公司内部控制、风险管理、财务收支、经营管理等方面 的效率和效果、财务信息的真实和完整性实施独立客观的监 督、评价和建议，以促进公司完善治理、改善经营管理、实 现目标的活动。 四川发展龙蟒股份有限公司 内部审计管理办法 （已经公司第六届董事会第四十五次会议审议通过） 第三条 内部审计工作应遵循独立性、客观性、公正性和 保密性原则。 第四条 本办法适用于公司各部门及全资、控股公司和 1 / 16 具有重大影响的参股公司。 第二章 审计机构与审计人员 第五条 公司设立内部审计机构，对董事会和审计委员 会负责，并向其报告工作。公司董事会和审计委员会定期听 ...