顺丰控股:关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告

顺丰控股股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告 一、开展外汇套期保值业务的背景 顺丰控股股份有限公司（以下简称"公司"）已开展海外业务多年，目前已 设立和投资控股子公司的国家有：马来西亚、新加坡、日本、美国、香港、澳门、 韩国、泰国、澳大利亚等，日常经营及投融资业务均涉及本外币收付汇需求。未 来，随着公司海外业务规模的扩张，以外币计价的业务比重将逐渐增加。为了规 避及防范汇率及利率波动风险，更好地管理公司的外币头寸，公司已建立《期货 和衍生品交易管理制度》，对外币头寸进行集中管理。 二、公司开展外汇套期保值业务的必要性与可行性 鉴于国际金融环境及汇率波动的不确定性，公司的外币资产、外币负债，以 及未来的外币交易均将面临汇率波动风险，对公司经营业绩及报表将带来一定的 影响。为防范汇率及利率波动风险，实现稳健经营，公司拟开展与日常经营及投 融资活动相关的外汇套期保值业务。 公司已建立专门的内部控制和风险管理制度，对套期保值业务额度、套期保 值业务品种范围、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、 内部风险报告制度及风险处理程序等做出明确规定，公司具备开展外汇套期保值 业务的可行性。 ...