旷达科技:东海证券股份有限公司关于旷达科技集团股份有限公司2024年员工持股计划（草案）之独立财务顾问报告

东海证券股份有限公司 关于 旷达科技集团股份有限公司 2024 年员工持股计划（草案） 之 独立财务顾问报告 独立财务顾问 （江苏省常州市延陵西路23号投资广场18层） 二〇二四年五月 | 目 录 | | --- | | 目录 | 2 | | --- | --- | | 释义 | 3 | | 声明 | 5 | | 一、基本假设 | 6 | | 二、本员工持股计划的主要内容 | 6 | | （一）持股计划的基本原则 | 6 | | （二）员工持股计划持有人的确定依据和范围 | 6 | | （三）员工持股计划的资金来源、股票来源、规模和购买价格及合理性说明 | 8 | | （四）员工持股计划的存续期、锁定期及业绩考核 | 10 | | （五）公司与持有人的权利和义务 | 13 | | （六）员工持股计划的管理机构及管理模式 | 14 | | （七）员工持股计划的资产构成及权益分配 | 19 | | （八）员工持股计划的变更、终止及持有人权益的处置 | 21 | | （九）员工持股计划的会计处理 | 23 | | （十）员工持股计划履行的程序 | 23 | | 三、独立财务顾问意见 | 24 | | （一）对员工持 ...