海源复材:内部审计制度

内部审计制度 江西海源复合材料科技股份有限公司 第一章 总则 第一条 为规范江西海源复合材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）的 内部审计工作，加强公司内部审计监督和风险控制，保护公司资产的安全和完整， 明确内部审计机构和人员的责任，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民 共和国审计法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》、《审计署关于内部审计工作 的规定》和其他有关法律法规，结合公司实际，制定本制度。 第二章 内部审计机构和内部审计人员 第五条 公司设内部审计部门，负责内部审计工作，在公司董事会所属审计委 员会的直接领导下独立开展内部审计工作，不受其他部门和个人干涉。行政上向 总经理报告日常工作，以使内部审计工作得到协调和支持，并实现信息沟通和交 流的目的。 第六条 内部审计部门负责人由公司审计委员会提名，董事会任免。内部审计 部门负责人负责向公司董事会所属的审计委员会提交年度工作计划和分期工作报 告。内部审计部门负责人有权与公司管理层直接交流信息，以促进内部审计机构 1 第二条 本制度规定了公司内部审计机构和审计人员的职责和权限、内 ...