山东章鼓:内部控制审计报告

山东省章丘鼓风机股份有限公司 内 部 控 制 审 计 报 告 永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 内部控制审计报告 永证专字（2024）第 310119 号 山东省章丘鼓风机股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对山东省章丘鼓风机股份有限公司(以下简称"山东章 鼓")2023 年 12 月 31 日与财务报告相关的内部控制有效性的认定进行了审计。 一、管理层对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定，设计、实施和维护有效的内部控制，并评价其有效性是山东 章鼓管理层的责任。 二、注册会计师的责任 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生而未被发现的 可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政 策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一 定的风险。 四、审计意见 我们认为，山东章鼓于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 1 五、对报告使用者和使用目的的限定 本审计报告仅供山东章鼓年度报告披露时使用,不得 ...