完美世界:董事会审计委员会实施细则（2023年12月）

第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事 的三分之一提名,并由董事会选举产生。 第一条 为强化董事会的决策功能,做到事前审计、专业审计,确保董事会 对经理层的有效监督,完善公司治理结构,根据《中华人民共和国公司法》《上市 公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司 规范运作》《完美世界股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有 关规定,公司特设立董事会审计委员会,并制定本实施细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构,主要负责公司内、 外部审计的沟通、监督和核查工作。 第二章 人员组成 董事会审计委员会实施细则 第一章 总 则 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成, 并应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验，其中二名为独立董事， 且至少有一名独立董事为会计专业人士。 公司应当披露内部审计部门负责人的学历、职称、工作经历、与实际控制人 的关系等情况。 第三章 职责权限 第五条 审计委员会设召集人一名,由独立董事委员担任,应当为会计专业 人士，负责主持委员会工作，由董事会选举产生。 审计委员会召集 ...