金河生物:内部控制制度（2023年修订）

金河生物科技股份有限公司内部控制制度 金河生物科技股份有限公司内部控制制度 第一章 总则 第一条 为加强金河生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）的内部控制， 促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，根据《公司法》、《证券法》 等法律、行政法规、部门规章、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等规定，结合公司实 际，特制定本制度。 第二条 公司内部控制的目标： （一）控制公司风险； 第三条 公司董事会对公司内部控制制度的制定和有效执行负责。 公司内部控制制度涵盖以下层面： （一）公司层面； （二）公司下属部门或附属公司（包括控股子公司、分公司和具有重大影响的 参股公司）层面； （三）公司各业务单元或业务流程环节层面。 第五条 公司内部控制制度包括以下基本要素： （一）内部环境：指公司的组织文化及影响员工风险意识的综合因素，包括员 1 第二章 内部控制制度的框架与执行 第四条 公司的内部控制主要包括：环境控制、业务控制、会计系统控制、电 子信息系统控制、信息传递控制、内部审计控制等内容。 （八）监督：指公司自行检查内部控制制度运行情况的过程 ...