煌上煌:审计委员会议事规则（2023年11月）

董事会审计委员会议事规则 第一章 总 则 第一条 为强化江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会决策功能，实现对公司财务收支和各项经营活动的有效监督，公司特设董 事会审计委员会（以下简称"审计委员会"或"委员会"），作为负责公司 内、外部的审计、监督和核查工作的专门机构。 江西煌上煌集团食品股份有限公司 第二条 为确保审计委员会规范、高效地开展工作，公司董事会根据《中华 人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《上市公司治理准则》等有 关法律、法规、规范性文件以及《江西煌上煌集团食品股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的规定，制订本议事规则。 第三条 审计委员会原则上应当独立于公司的日常经营管理事务。审计委员 会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部审计工作，促进公司 建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。根据《公司章程》 和本议事规则规定的职责范围履行职责，独立工作，不受公司其他部门干涉。 审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验。 第五条 审计委员会委员由董事会选举产生，审计委员会设召集人1名，由 独立董事中的会计专业人士担任。 ...