百洋股份:外汇套期保值业务管理制度（2023年12月）

百洋产业投资集团股份有限公司 外汇套期保值业务管理制度 第一章 总则 第一条 为规范百洋产业投资集团股份有限公司（以下简称 "公司"）及下属公司的外汇套期保值业务，防范和控制外币汇 率风险，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上 市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件以及《公司章 程》的相关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称外汇套期保值主要包括远期结售汇业 务、外汇掉期业务、外汇期权业务及其他外汇衍生产品业务等。 远期结售汇业务是指客户与银行签订远期结售汇协议，约定 未来结汇或售汇的外汇币种、金额、期限及汇率，到期时按照该 协议订明的币种、金额、汇率办理的结售汇业务。 外汇货币掉期交易，是指在约定期限内交换约定数量人民币 与外币本金，同时定期交换两种货币利息的交易协议。在协议生 效日双方按约定汇率交换人民币与外币的本金，在协议到期日双 方再以相同的汇率、相同金额进行一次本金的反向交换。 外汇期权又称货币期权，是一种选择契约，其持有人即期权 买方享有在契约届期或之前以规定的价格购买或销售一定数额 某种外汇资产的权利， ...