萃华珠宝:内部控制审计报告

沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 内 控 审 计 报 告 立信中联审字[2024]D-0763 号 目 录 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 1-2 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn/ 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们 审计了沈阳萃华金银珠宝股份有限公司(以下简称贵公司)2023年12月31日的财 务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是贵公司董事会 的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) ixin Zhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PAR ...