永东股份:《审计委员会工作细则》（2024年4月）

山西永东化工股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 山西永东化工股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为强化山西永东化工股份有限公司（简称"公司"）董 事会决策功能，完善公司治理结构，确保董事会对高级管理人员的有 效监督，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——主板上市公司规范运作》《山西永东化工股份有限公司章 程》（简称"《公司章程》"）及其他有关规定，公司董事会特设立 审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要 负责公司内部和外部审计工作的沟通、监督和核查工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会委员由 3 名不在公司担任高级管理人员的 董事组成，其中独立董事应当过半数，委员中至少有 1 名独立董事为 专业会计人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、1/2 以上独立董事或全体董 事的 1/3 提名，并由全体董事的过半数选举产生和罢免。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）1 名，由独立董事中 的会计专业人士担任，负责主持委员会工作；主任委员由 ...