星帅尔:《董事会审计委员会议事规则》2023年12月

杭州星帅尔电器股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总 则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监 督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳 证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——主板上市公司规范运作》、《杭州星帅尔电器股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）及相关法律法规，公司特设立董事会审计委员会，并制定本议事规则。 第七条 委员连续二次未能亲自出席会议，也未能以书面形式向委员会提交对会议议题的意 见报告，视为不能履行职责，委员会可以建议董事会予以撤换。 第八条 公司内部审计部门为审计委员会下设的日常办事机构，负责日常工作联络和会议组 1 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名，至少有一名独立董事为专 业会计人士。审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一提名， 并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员一名 ...