科力尔:审计委员会工作细则（2023年10月）

科力尔电机集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为了完善科力尔电机集团股份有限公司（以下简称"公司"）治 理结构，健全公司内控制度、促进公司规范、稳健、持续发展，强化董事会 决策功能，确保董事会对经营班子的有效监督，根据《中华人民共和国公司 法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交 易所自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》（以下简称"《自律监管 指引第 1 号》"）等有关法律、法规、规范性文件及《科力尔电机集团股份有 限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，公司特设立董事会审计委 员会（以下简称"审计委员会"），并制订本细则。 第二条 审计委员会是董事会按照《公司章程》设立的专门工作机构， 主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，审核公司的财务信息 及其披露。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，且均为不在公司担任高级管 理人员的董事，其中两名为独立董事，一名为非独立董事，且至少有一名独 立董事为专业会计人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董 事的三分之一以上提名，并由董 ...