中天精装:审计委员会工作制度

二〇二三年十二月 审计委员会工作制度 《审计委员会工作制度》 深圳中天精装股份有限公司 《审计委员会工作制度》 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理 层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司 独立董事管理办法》《上市公司治理准则》《深圳中天精装股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，深圳中天精装股份有限公司( 以下简称"公司")特设立董事会审计委员会，并制定本制度。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构，主 要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，代表董事会行使对管理层的 经营情况、内控制度的制定和执行情况的监督检查职能。 | 第一章 | 总则 2 | | --- | --- | | 第二章 | 人员组成 2 | | 第三章 | 职责权限 2 | | 第四章 | 决策程序 4 | | 第五章 | 议事规则 4 | | 第六章 | 附则 5 | （二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所； （三）聘任或者解聘公司财务负责人； （四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、 ...