易成新能_申请人及保荐人回复意见（修订稿）

河南易成新能源股份有限公司 与 国泰君安证券股份有限公司 关于河南易成新能源股份有限公司 申请向特定对象发行股票的审核问询函之回复 （修订稿） 保荐人（主承销商） 请发行人补充说明：（1）本次发行前后控股股东及实际控制人持股比例测算 情况，是否就认购情况履行国资审批；（2）控股股东认购资金的具体来源，是否 为自有资金，是否存在对外募集、代持、结构化安排或者直接间接使用发行人 及其关联方资金用于本次认购的情形，是否存在发行人及其控股股东或实际控 制人、主要股东直接通过其利益相关方向认购对象提供财务资助、补偿、承诺 收益或其他协议安排的情形；（3）结合开封炭素经营业绩、相关会计差错更正对 业绩承诺实现情况的影响等，说明控股股东是否存在业绩补偿风险，是否涉及 股份补偿，如是，控股股东参与本次认购是否可能触及短线交易及相关安排。 请保荐人及发行人律师核查并发表明确意见，请会计师核查（3）并发表明 确意见。 二〇二三年十月 深圳证券交易所： 根据贵所 2023 年 8 月 4 日出具的《关于河南易成新能源股份有限公司申请 向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2023〕020121 号）（以下简称"问 询函"）的要 ...