易成新能:内部控制制度（2024年2月）

河南易成新能源股份有限公司 内部控制制度 （2024年2月） 第一章 总 则 第一条 为了加强河南易成新能源股份有限公司（以下简称"公 司"）内部控制制度建设，强化企业管理，健全自我约束机制，促 进现代企业制度的建设和完善，保障公司经营战略目标的实现，根 据《公司法》、《会计法》和其他相关的法律法规及规范性文件的 规定，制定本制度。 第二条 内部控制是指公司董事会、监事会、经理层及所有员工 共同实施的，为了保证各项经济活动的效率和效果，确保财务报告 的可靠性，保护资产的安全、完整，防范、规避经营风险，防止欺 诈和舞弊，确保有关法律法规和规章制度的贯彻执行等而制定和实 施的一系列具有控制职能的业务操作程序、管理方法与控制措施的 总称。 第三条 建立健全内部控制制度，应当达到以下目标： 1、建立和完善符合现代企业制度要求的内部组织结构，形成科 学的决策、执行和监督机制，逐步实现权责明确、管理科学； 2、保证国家法律、公司内部规章制度及公司经营方针的贯彻落 实。 3、建立健全全面预算制度，形成覆盖公司所有部门、所有业 务、所有人员的预算控制机制； 4、保证所有业务活动均按照适当的授权进行，促使公司的经营 1 7、防 ...