秀强股份:内部审计制度（2023年10月修订）

江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 内部审计工作制度 （2023 年 10 月修订） 第三条 本制度所称内部审计，是指公司审计部对公司财务收支、经济活动、 内部控制、风险管理等，实施独立、客观监督并作出评价和建议，促进公司完善 治理、实现目标的行为。 第四条 公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司应当配 合审计部门依法履行职责，提供必要的工作条件，不妨碍审计部门的工作。 第二章 组织机构和人员 第五条 公司董事会下设审计委员会，在审计委员会下设审计部，审计部在 审计委员会指导下独立开展审计工作，对审计委员会负责，向审计委员会报告工 作。 第六条 审计部开展内部审计工作，涉及审计计划确定、审计情况报告、违 规事项处理、违法问题移送等重大事项，应当向党委报告。 第七条 审计委员会应当定期听取内部审计工作汇报，督促落实内部审计工 作规划、年度审计项目计划、审计发现问题整改和内部审计队伍建设等重要事项。 第八条 审计部是公司组织的组成部分，独立于公司其他机构和部门发挥作 用。公司负责财务工作的机构不得同时履行内部审计职责。审计部应保持独立性 和客观性，不得负责被审计单位经营活动和内部控制的决策与执行。 第一章 ...