通裕重工:通裕重工股份有限公司内部审计制度（2023年9月）

第二条 本制度所称内部审计工作，是指公司内部审计机构或人员，对公司内部 控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等 开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、监事会、高级管理人员及其 他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； 通裕重工股份有限公司 内部审计制度 二〇二三年九月 第一章 总 则 第一条 为完善公司治理结构，规范公司经济行为，维护股东合法权益，根据《中 华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称 《证券法》）等法律、法规、规章、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简 称《创业板上市规则》）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作》及《通裕重工股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的规定，并结合公司实际，制定本制度。 （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内部控 制制 ...