金卡智能:内部审计制度（2024年1月）

第一条 为规范金卡智能集团股份有限公司(下称"公司")的 内部审计,提高内部审计工作质量，防范和控制公司风险，增强信息 披露的可靠性，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国审计 法》《中华人民共和国公司法》《审计署关于内部审计工作的规 定》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法 律法规及《金卡智能集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）的规定,结合本公司实际,特制定本制度。 金卡智能集团股份有限公司 内部审计制度 第二条 本制度所称内部审计,包括监督本公司及控股公司的内 部控制制度建立、运行情况,检查本公司及控股公司会计资料及其相 关资产,监督本公司及控股公司预决算执行和财务收支,评价重大经 济活动的效益等行为,检查监督公司财务信息的真实性和完整性等情 况。 第一章 总 则 第三条 本制度所称内部控制，是指上市公司董事会、监事 会、高管人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过 程：遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定；提高公司经营的 效益及效率；保障公司资产的安全；确保公司信息披露真实、准 确、完整和公平。 ...