久之洋:董事会审计与风险委员会工作细则(2023年11月)

湖北久之洋红外系统股份有限公司 董事会审计与风险委员会工作细则 第一章 总则 1.1 为强化湖北久之洋红外系统股份有限公司（以下简称 "公司"）董事会决策功能，做到事前审计、专业审计、风险防控， 确保董事会对公司财务信息的充分掌握和对经理层的有效监督， 提高公司的管理效率和工作效率，并进一步完善公司治理结构， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板 上市公司规范运作》《湖北久之洋红外系统股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，公司设立董事 会审计与风险委员会，并制订本工作细则。 1.2 审计与风险委员会是董事会设立的专门工作机构，主要 负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和 内部控制，以及公司风险识别、防范与管理工作，为董事会决策 提供咨询意见和建议，对董事会负责。 1.3 董事会办公室负责审计与风险委员会日常工作联络和 会议组织等工作。 公司内审部门由审计与风险委员会直接领导，是审计与风险 委员会的日常办事机构。审计与风险委员会 ...