科信技术:内部审计制度（2024年4月）

深圳市科信通信技术股份有限公司 内部审计制度 二〇二四年四月 | 第一章 | 总 则 | 2 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 审计部与人员的配置 | 2 | | 第三章 | 审计部主要职责与权限 | 4 | | 第四章 | 内部审计工作程序 | 6 | | 第五章 | 附则 | 9 | 深圳市科信通信技术股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了加强内部审计监督管理，规范内部审计工作，防范和化解经营 风险，维护正常生产经营秩序，提高经营管理水平，实现资产的保值增值。根据 国家有关内部审计管理规定，并结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计是指公司审计部依据国家有关法律法规、财务 会计制度和内部管理规定，对公司财务收支、经营绩效及有关经济活动的真实性、 合法性和效益性进行监督和评价，并对公司内部控制系统的健全性、合理性、有 效性进行检查和评价。 第三条 本制度是对审计部与人员的配置、审计部主要职责和权限及内部审 计工作程序等方面所作的规定。 第四条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、管理层和全体员工共同 实施的、旨在合理保证实现以下基本目标的一系 ...