九典制药:内部控制制度（2024年8月修订）

湖南九典制药股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为加强湖南九典制药股份有限公司（以下简称"公司"）的内部控 制，促进公司规范运作和稳健发展，保护股东合法权益，根据《公司法》《证券 法》等有关法律法规和规范性文件，以及《公司章程》的规定，特制定本制度。 第二条 公司内部控制的目标： （一）控制公司风险； （四）确保公司行为合法、合规，以实现公司战略目标。 第三条 公司董事会对公司内控制度的建立健全、有效实施及其检查监督负 责，董事会及其全体成员应保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完整。 第二章 内部控制的框架 第四条 公司内控制度应力求全面、完整，至少在以下层面作出安排： （一）公司层面； （二）公司下属部门及附属公司（包括控股子公司和具有重大影响的参股公 司）层面； （三）公司各业务环节层面。 （五）风险管理策略选择，指董事会和管理层根据公司风险承受能力和风险 偏好选择风险管理策略。 （六）控制活动，指为确保风险管理策略有效执行而制定的制度和程序，包 括核准、授权、验证、调整、复核、定期盘点、记录核对、职能分工、资产保全、 绩效考核等。 （七）信息沟通，指产生服务于规划、执行、监督等管理 ...