火星人:审计委员会工作细则（2023年9月）

火星人厨具股份有限公司 三届十一次董事会文件 火星人厨具股份有限公司 审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《公司法》《公司章程》《上市公 司独立董事管理办法》及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定 本细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会的专门工作机构，主要负责审核公司财 务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，对董事会负责。 第七条 审计委员会的主要职责权限： (一)提议聘请或更换外部审计机构； (二)检查公司会计政策、财务状况、财务信息披露和财务报告程序； 1 火星人厨具股份有限公司 三届十一次董事会文件 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三至五名不在公司担任高级管理人员的董事组成， 独立董事占二分之一以上，委员中至少有一名独立董事为专业会计人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 委员会设主任委员(召集人)一名，由独立董事委员中会计专业人士 担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举， ...