雷尔伟:2023年度内部控制鉴证报告及企业自我评价

内 部 控 制 鉴 证 报 告 天衡专字（2024）00199 号 南京雷尔伟新技术股份有限公司全体股东： 我们接受委托，鉴证了后附的南京雷尔伟新技术股份有限公司（以下简称雷 尔伟公司）管理层编制的《内部控制评价报告》涉及的 2023 年 12 月 31 日与财 务报表相关的内部控制有效性的认定。 一、管理层的责任 雷尔伟公司管理层的责任是按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引的 规定和其他内部控制监管要求建立健全内部控制并保持其有效性，以及确保《内 部控制评价报告》真实、完整地反映雷尔伟公司 2023 年 12 月 31 日与财务报表 相关的内部控制。 二、注册会计师的责任 我们的责任是对雷尔伟公司截止 2023 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部 控制的有效性发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》及《内部控制审核指导意 见》的规定执行了鉴证业务。该准则及指导意见要求我们计划和执行鉴证工作， 以对雷尔伟公司在所有重大方面是否保持了与财务报表相关的有效的内部控制 获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价与财务报 ...