雅创电子:国信证券股份有限公司关于上海雅创电子集团股份有限公司本次交易摊薄即期回报及采取填补措施的核查意见

本次交易支付方式为现金支付，不涉及发行股份，不会因新增股份原因造成对公 司即期回报（每股收益）的摊薄。 按照国际会计准则口径，威雅利 2022 年 3 月末、2023 年 3 月末、2023 年 9 月末 的总资产分别为 1,881,912 千港元、2,017,789 千港元和 1,748,851 千港元，净资产分别 为 770,566 千港元、690,616 千港元和 574,540 千港元。标的公司 2022 财年、2023 财 年和 2024 财年上半年的营业收入分别为 3,425,832 千港元、3,135,433 千港元和 国信证券股份有限公司 关于上海雅创电子集团股份有限公司 本次交易摊薄即期回报及采取填补措施的核查意见 上海雅创电子集团股份有限公司（以下简称"公司"、"上市公司"）的全资子 公司香港雅创台信电子有限公司（以下简称"香港台信"），拟以现金方式向威雅利 电子（集团）有限公司（以下简称"标的公司"、"威雅利"）除香港台信以外的全 体已发行股份股东发起有条件自愿性全面要约，同时向威雅利购股权持有人发出购股 权现金要约并进行注销，最终获得的股份数量、注销的购股权数量视要约接纳情况确 定（以 ...