雅艺科技:董事会审计委员会议事规则（2023年10月）

（经公司于 2023 年 10 月 20 日召开的第三届董事会第十七次会议审议通过） 浙江雅艺金属科技股份有限 董事会审计委员会议事规则 第一条 为强化和规范浙江雅艺金属科技股份有限公司（以下简 称"公司"）董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董 事会对经理层的有效监督，完善公司法人治理结构，根据《中华人 民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司治理 准则》《上市公司独立董事管理办法》（以下简称"《独董办法》"）、 第 一章 总 则 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》等法律、法规、规章、规范性文件以及《浙江雅艺金 属科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有 关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本规则。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司 内、外部审计的沟通、监督和核查工作，审核公司的财务信息及其披露。 第 二章 人 员组成 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董 事组成，其中包括至少两名独立董事，委员中至少有一名独立董事为会 计专业人士。本条所称"会计专业人士"，是指具备注册会计师资格 ...