凯旺科技:中原证券股份有限公司关于河南凯旺电子科技股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告的核查意见

中原证券股份有限公司（以下简称"中原证券"或"保荐机构"）作为河南 凯旺电子科技股份有限公司（以下简称"凯旺科技"或"公司"）首次公开发行 股票在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》等相关 法律法规和规范性文件的要求，对《河南凯旺电子科技股份有限公司 2023 年度 内部控制自我评价报告》进行了核查，并发表核查意见如下： 一、保荐机构的核查工作 中原证券股份有限公司 关于河南凯旺电子科技股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 保荐机构通过查阅公司章程、各项业务和管理制度、内部控制制度等文件， 查阅公司董事会、股东大会等会议资料，查阅公司内部控制评价报告及结合日 常 的持续督导工作，从公司内部控制环境、内部控制制度和内部控制实施情况 等 方面对其内部控制完整性、合理性和有效性进行了核查。 二、公司内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。内部控制评价的范围涵盖了合并报表范围内的公司的主要业务和事项， 针对业务处理的关键控制点，落实到决策、执行、监督、管理各个环节。 根据《企业内部控制基本规范 ...