同星科技:内部审计制度（2023年12月）

浙江同星科技股份有限公司 内部审计制度 浙江同星科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构或人员，对其内部控制和 风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一 种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其他有 关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全。 （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 内部审计遵循"独立、客观、公正"的原则，保证其工作合法、合理有效， 完善公司内部约束机制，加强内部管理，提高经济效益。 第五条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内部控制 制度应当经董事会审议通过。 第一条 为了加强浙江同星科技股份有限公司（以下简称"公司"）的内部审计工 作，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交 易所创业板上市公司规范运作》《浙江同星科技股份有限公司公司章程》和有关法律法 规以及股份公司规范化的要 ...