多浦乐:内部审计管理制度

广州多浦乐电子科技股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为完善广州多浦乐电子科技股份有限公司（以下简称"公司 "）治理结 构，规范公司经济行为，维护股东合法权益，提高内部审计工作质量，加大审 计监督力度，明确内部审计工作职责及规范审计工作程序，确保公司各项内部 制度得以有效实施，根据《中华人民共和国审计法》《中国内部审计准则》及国 家有关法律法规和公司章程等规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第九条 内审人员应具有良好的职业道德，具备与其所从事的审计工作相适应的 专业知识和业务能力，掌握公司及各下属单位的业务管理相关知识和公司的规 章制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构依据国家有关法律法规和 公司内部管理规定，对公司及控股子公司的财务收支、内部控制、财务预算、 财务决算、资产质量、经营绩效，以及建设项目等有关经济活动的真实性、合 法性和效益性进行监督和评价工作。 第三条 内部审计的目的是为了加强公司、分公司、办事处、股子公司以及具有 重大影响的参股公司的管理和监督，防范和控制风险，维护财经法纪，改善经 营管理，提高经济效益，确保公司信息披露的真实性、准确性和完整性。 第四 ...