凌钢股份:立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于凌源钢铁股份有限公司2023年度内部控制审计报告

凌源钢铁股份有限公司 内控审计报告 二〇二三年度 信会师报字[2024]第 ZG11014 号 凌源钢铁股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要 求，我们审计了凌源钢铁股份有限公司（以下简称"凌钢股份"）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内 部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效 性是凌钢股份董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效 性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 您可使用手机 "扫一扫"或进入"驻哪我甘师行业统一监管平台（bttp://www.google.co/ 2017-02-20 "或进入"注册会计师行业统一监管平台（bttp://www.fk9m.cn】" 【 立信会计师事务所(特殊普通合伙) CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS L 内部控制审计报告 信会师报字[ ...