凯众股份:2023年度内部控制审计报告

内部控制审计报告 2023 年度 内部控制审计报告 众会字(2024)第 05369 号 上海凯众材料科技股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了上海凯 众材料科技股份有限公司(以下简称凯众股份公司)2023年12月31日的财务报告内部控制的有 效性。 上海凯众材料科技股份有限公司 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可 能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测 未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,凯众股份公司 2023年 12月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在 有效的财务报告内部控制。 所有重 的保持 雪诵合伙) 中国注册会计师 中国注册会计师 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是凯众股份公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效 ...