福达合金:内控审计报告

報 告 書 REPORT 福达合金材料股份有限公司 内部控制审计报告 中天运[2024]控字第 90012 号 二○二四年四月二十五日 中天运会计师事务所（特殊普通合伙） JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS （LIMITED LIABILITY PARTNERSHIP） R E P O R T 1 2 3 中天运会计师事务所(特殊普通合伙) JONTEN CPAS 部控制审计报告 中天运[2024]控字第 90012 号 福达合金材料股份有限公司全体股东: 1 2 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了福达合金材料股份有限公司(以下简称"福达合金")2023年 12月 31 日的财务报告内 部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是福达合金董事会的 责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露 ...