柳药集团:广西柳药集团股份有限公司董事会审计委员会工作细则（2024年4月修订）

（2024 年 4 月修订） 第一章 总则 第一条 为完善广西柳药集团股份有限公司（以下简称"公司"）的法人治理 结构，提高董事会科学决策水平，确保董事会对管理层的有效监督，根据《中华 人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、法规和规范性 文件及《广西柳药集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规 定，公司设立董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"），并结合公司实际情 况制定本细则。 广西柳药集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，主要负责审核公司财务信 息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会委员由三名董事组成，其中独立董事应当过半数（至少 包括一名会计专业人士）。审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的 董事。 第四条 审计委员会委员由董事长、1/2 以上独立董事或者全体董事的 1/3 以 上提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事中的会计专业 人士担任 ...