科沃斯:信永中和会计师事务所2023年度内部控制审计报告

科沃斯机器人股份有限公司 事务所 北京市东城区朝阳门北大街 2023 年度 内部控制审计报告 内部控制审计报告 XYZH/2024XAAA2B0059 科沃斯机器人股份有限公司 科沃斯机器人股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了科沃斯机器人股份有限公司(以下简称科沃斯)2023年12月31日财务报告内部控制 的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是科沃斯董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,科沃斯于 2023年 12月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规 定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 您可使用手机"扫一扫"或进入"注 l 8 号富华大厦 A 座 9 审计报告(续) XYZH/2024XAAA2B00 ...