凯马B:恒天凯马股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况报告

恒天凯马股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、恒天凯马股份有限公司 (以下简称"公司")《章程》等有关规定和要求,公司董事会审计委员会本着勤 勉尽责的原则,恪尽职守,认真履职。现将审计委员会对会计师事务所 2023年 度履行监督职责的情况汇报如下: 一、审计委员会对会计师事务所的资质审查情况 (一) 会计师事务所基本情况 二、会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》,遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规 范,大信对公 2023年度财务报告及 2023年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有 效性进行了审计。经审计,大信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计 准则的规定编制,公允反映了公司 2023年 12月 31 日的合并及母公司财务状况 以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量;公司按照《企业内部控制 基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。大信严格遵 守国家相关的法律法规和中国注册会计师审计准 ...