中天精装:中信证券股份有限公司关于深圳中天精装股份有限公司2023年度内部控制评价报告的核查意见

中信证券股份有限公司 关于深圳中天精装股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告的核查意见 （二）对内部控制的监督情况 公司对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发 现内部控制缺陷，并及时加以改进。 公司依照法律法规和相关规范性文件设立了监事会、董事会审计委员会、审 计监察部等机构部门负责公司内部日常监督工作。董事会审计委员会主要负责公 司内、外部审计的沟通监督和财务信息核查工作，确保董事会对经理层实现有效 监督。公司监事会对董事、经理及其他高管人员的履职情形及公司依法运作情况 进行监督。 1 公司审计监察部主要负责对公司各部门、各项目的财务收支和经济活动进行 审计监督，对流程制度的执行情况进行审计检查，独立行使审计职权，对内部控 制的有效性进行评价；对公司经营管理工作及其质量、效果、效率、效益以及各 职能部门、项目及其管理人员执行国家法律、法规、公司规章制度，履行职责行 为及其正确性和效果开展监督检查，发现管理缺陷，纠正行为偏差，促进公司规 范管理和自我完善。并对各种违纪违规贪腐舞弊行为进行查处，加强公司廉政建 设，接受各种投诉建议；并对公司董事会负责，并定期向董事会报告公司的财务 ...