鹏翎股份:公司2023年度内部控制鉴证报告

天津鹏翎集团股份有限公司 2023 年12 月31 日 内部控制鉴证报告 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 内部控制鉴证报告 | 1-2 | | 内部控制自我评价报告 | 1-11 | 内部控制鉴证报告 XYZH/2024JNAA4B0017 天津鹏翎集团股份有限公司 天津鹏翎集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的天津鹏翎集团股份有限公司（以下简称鹏翎股份）董事会 按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2023年12月31日与财务报表相关的内部控 制的自我评价报告执行了鉴证工作。 鹏翎股份董事会的责任是按照《企业内部控制基本规范》及相关规定建立健全内部 控 制并保持其有效性，以及保证自我评估报告真实、准确、完整地反映与财务报表相关 的内部 控制。我们的责任是对鹏翎股份与财务报表相关的内部控制有效性发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对与财务报表相关的内部控制度有效性是否 不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了包括了解、测试和 评价内部控制设计的合理性和 ...