新柴股份:国信证券股份有限公司关于浙江新柴股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告的核查意见

国信证券股份有限公司 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。内部控制评价范围主要包括浙江新柴股份有限公司和控股子公司，纳入 评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司治理、独立董事制度及运行情况、 人力资源、企业文化、外部影响、会计系统、财务管理、交易授权、对外担保、 重大投资、关联交易、信息与沟通、内部监督、预算管理、资金活动、销售和收 款管理、采购和资产管理、采购管理、成本管控、费用审批。 关于浙江新柴股份有限公司 上述纳入评价范围的业务和事项涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重 大遗漏。 二、公司建立内部会计控制制度的目标和遵循的原则 （一）建立健全内部控制的目标 1、建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、 执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现； 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司保荐工 作指引》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年修订）》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规 和规范性 ...