华兰疫苗:审计委员会工作细则（2023年10月）

第一章 总则 第一条 为充分保护华兰生物疫苗股份有限公司（以下简称"公司"）和公司 股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《上市公司独立董事管理办法》及其他有关法律、法规、规章、规范性文件和《华 兰生物疫苗股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，公司特设 立审计委员会，并制定本工作细则。 华兰疫苗审计委员会工作细则 华兰生物疫苗股份有限公司 审计委员会工作细则 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责，向董事会 报告工作。 第三条 审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责， 勤勉尽责，切实有效地监督公司的外部审计，指导公司内部审计工作，促进公司 建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第四条 公司须为审计委员会提供必要的工作条件，配备专门人员或机构承 担审计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常工作。审计委 员会履行职责时，公司管理层及相关部门须给予配合。 第二章 人员组成 第五条 审计委员会由三名公司董事组成，审计委员会成员应当为不在上市 公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事应占1/2以上且其中 ...