慧博云通:2023年度内部控制评价报告

慧博云通科技股份有限公司 2023年度内部控制评价报告 慧博云通科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结 合本公司（以下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制 有效性进行了评价。 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》等规定，制定与公司业 务规模相适应的内部控制制度，并保证各项内部控制制度的有效运行，确保公司各项业 务的开展遵循国家法律法规，同时根据实际业务情况不断完善公司的内部控制体系，最 大限度地防范和化解经营风险，提高公司经营管理水平。 通过建立和完善公司内部控制制度，为公司内部控制建设、运行和维护提供指引， 并作为建立、运行及评价内部控制的依据。从而确保公司上下从思想上、认识上对内部 控制体系保持高度统一。 （二）重要性原则 内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。 1 （三）制衡性原则 内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、 相互监督，同时兼顾运营效率 ...